——财政局关于海东卫生健康委 2014年度

部门决算的批复

海东市卫生和计划生育委员会：

你单位报送的2014年度部门决算报表收悉，根据《预算法》第六十三条、《青海省预算管理条例》第三十三条和《海东市部门决算编制和批复办法》（东财库字〔2014〕223号），以及相关财政财务管理制度的规定，经核查，现批复如下：

一、基本情况

（一）部门决算单位及人员构成情况

2014年度决算编制范围包括各级预算单位1个。其中二级预算单位2个（详情见附表）。各级单位年末核定编制人数43人，实有人数25人，其中：在职人员25人（行政人员10人，参照公务员管理的人员3人，卫生监督机构3人，事业人员9人），退休人员18人，其他人员4人。

（二）收支情况

经核实，你单位上年结余结转资金1077万元，本年收入7871万元，本年支出1792万元，年末结余结转资金7156万元。公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款资金上年结余结转资金1077万元，本年收入7453万元，本年支出1374万元，年末结余结转资金7156万元。其他收入上年结余结转资金0万元，本年收入418万元，本年支出418万元，年末结余结转资金0万元。

（三）单位结余结转资金情况

2014年底，你单位结余结转资金规模达7156万元，其中：基本支出结余结转363万元，结余主要原因为：一是历年滚存的结余资金；二是省级主管部门下达的项目资金。项目支出结余结转6793万元，结余主要原因为：一是重大公共卫生专项年底拨款未能及时拨付各项目实施单位；二是海东市人民医院门急诊楼、全科医生培养基地、海东市职业病防治院三个建设项目的基建款未能按时开工。

（四）项目支出绩效目标完成情况。你单位年初批复绩效目标的总规模为14000万元，实际完成17591万元，完成了年内绩效目标任务。

（五）单位暂存暂付情况

2014年底，你单位暂存款（应付款项）为61.33万元，其中：应付恒升公司采购办公用品质保金11.33万元，市城投公司项目前期费用50万元。暂付款（应收款项）为6985.5万元，其中：应收上缴本级财政部门代管的网络租用费216万元、海东医院基建款2900万元、职业病防治院基建款1000万元、重大公共卫生专项2790万元；中医药卫生项目资金79.5万元。

（六）资产负债情况

2014年末，你单位总资产为7467万元，其中：流动资产7218万元，固定资产249万元；总负债61.33万元，其中：流动负债11.33万元，长期应付款50万元；净资产7405.67万元。

（七）固定资产情况

2014年末，固定资产总额249万元，与上一年相比净增50万元，其中：当年实际增加50万元，主要是购置的办公桌椅、档案密集架，计算机等。

（八）预算单位银行账户管理情况

2014年末海东市卫生健康委预算单位在中国银行开立银行账户共2个（详情见附表）。

二、对单位财务工作的整体评价

你单位2014年度预算收支符合国家有关预算和财经法规的规定，进一步建立健全有关管理制度，加强部门预算。会计资料真实地反映了年度财政收支情况。

三、整改意见

（一）清理收回结余结转资金。根据《青海省财政厅转发财政部关于进一步加强地方财政结余结转资金管理的通知》（青财预字【2012】2319号）等相关规定，核定你单位项目支出结余结转资金7157万元，其中：一年以上结转资金147万元；基本支出结余147万元，以上结余结转资金合计147万元，其中：项目结余结转资金7010万元，2014年6月底前已上缴市财政国库统筹资金专户6794万元，拨付到项目执行单位216万元。基本支出结余147万元，正在实施当中。

（二）规范核算往来款项。根据《青海省关于进一步加强行政事业单位暂存款暂付款等往来款项管理的通知》（青财行字〔2013〕2267号）的规定，暂存款（应付款项）61.33万元，其中：应付恒升公司采购办公用品质保金11.33万元，市城投公司项目前期费用50万元。暂付款（应收款项）为6985.5万元，其中：应收上缴本级财政部门代管的网络租用费216万元、海东医院基建款2900万元、职业病防治院基建款1000万元、重大公共卫生专项2790万元；中医药卫生项目资金79.5万元。