上半年，海东财政部门认真贯彻落实全省财政工作会议全省财政收支分析会议和《关于进一步加快财政收支的紧急通知》精神，进一步创新完善工作机制，及时分解目标任务，狠抓贯彻落实，强化预算收支管理，认真分析我区预算支出管理中存在的问题，积极采取有效措施，财政收支预算实现了财政收支时间任务 双过半 ，超额完成目标任务。

一、财政预算收支执行情况

上半年，全区累计完成地方财政收入71297万元，较上年同期增长46.7%，增收22693万元。其中：地方一般预算收入完成49225万元，完成预算的55.9%,较上年同期增长35.7%，增收12957万元，超序时进度5.9个百分点；基金预算收入完成22072万元，较上年同期增长78.9%，增收9736万元。超额实现上半年时间任务 双过半 。

国税部门征收(增值税12.5%)收入4563万元，完成预算的54.3%；地税部门征收收入37430万元，完成预算的60%；财政部门征收收入7232万元，完成预算的41.6%。

全区累计完成地方财政支出514495万元，较上年同期增长8.5%，增支40205万元。其中：地方一般预算支出完成495685万元，完成预算的60.4%,较上年同期增长8.8%，增支40232万元；超序时进度10.4个百分点；基金预算支出完成18810万元，较上年同期下降0.1%，减支27万元。其中：循化县完成58496万元，为调整预算的69.9%；民和县完成95573万元，为调整预算的63.6%；平安县完成53517万元，为调整预算的63.5%；互助县完成106800万元，为调整预算的60.1%；乐都县完成89372万元，为调整预算的58.7%；化隆县完成76402万元，为调整预算的56.8%。

各县支出进度及增幅大幅度提高，其中：民和县完成调整预算的63.6%、乐都县调整预算的58.7%、平安县调整预算的63%、互助县调整预算的60.1%、化隆县调整预算的56.8%、循化县调整预算的69.9%；同比增幅较大的县有循化县、化隆县、互助县，分别为增长同比增长26.2%、同比增长28.1%、26.2%、10.3%。

二、全区财政预算收支执行的主要特点

(一)经济快速增长。上半年，在经济增长的拉动下，全区预计完成地区生产总值89亿元，同比增长16.5%，工业增加值预计完成40亿元，同比增长26%，固定资产投资预计完成90亿元，同比增长39%，良好的经济态势带动了上半年财政收入的高幅增长。

(二)税收收入稳定增长。地方一般预算收入高幅增长，超额完成了省政府要求财政收入较上年同期增长30%的目标。其中:契税、土地增值税、耕地占用税、房产税、车船税、营业税、城市维护建设税、资源税增势强劲，分别增长235.1%、136.1%、67.8%、48.8%、44.1%、40.3%、39.5%、38.1%。

从收入构成情况看，税收收入比重逐步提高。税收收入完成49225万元，占一般预算收入的比重为85%,同比提高了2个百分点。非税收收入完成7235万元，占一般预算收入比重15 %。

从收入分县完成情况看，实现超序时进度。民和县完成12247万元，为年度预算的53.4%，超序时进度3.4个百分点；乐都县完成9440万元, 为年度预算的53.1%，超序时进度3.1个百分点；平安县完成6651万元，为年度预算的66.3%，超序时进度16.3个百分点；互助县完成11084万元，为年度预算的53.6%，超序时进度3.6个百分点；化隆县完成39.3万元，为年度预算的50.7%，超序时进度0.7个百分点；循化县完成3487万元，为年度预算的73.6%，超序时进度23.6个百分点。

从收入分部门完成情况看，进度基本实现同步。国税部门征收(增值税12.5%)收入4563万元，完成预算的55%；地税部门征收收入37430万元，完成预算的60%，增长45%；财政部门征收收入7232万元，完成预算的42%，增长29%。

1、契税、土地增值税、耕地占用税、房产税税种增速加快。

上半年，受城市化建设和西部大开发因素的拉动, 契税、土地增值税、耕地占用税、房产税同比增长235.1%、136.1%、67.8%、48.8%、44.1%,超序时进度66.5、45.6、44、33.3、32.7个百分点。

2、增值税、企业所得税、个人所得税增幅不高。受经济增长放缓、价格回落的影响，上半年，增值税完成3463万元，完成预算的41.5%，同比增长3.3%，增收111万元；企业所得税完成3356万元，完成预算的51.9%，同比增长3.2%，增收102万元；个人企业所得税完成1142万元，完成预算的47.7%，同比增长3.4%，增收38万元。

3、非税收入保持较快增长。上半年非税收入完成7235万元，增收1618万元，增长28.8%，其中：行政性收费收入、专项收入、其他收入分别增长101.4%、44.6%35.8%。

(三)财政支出执行良好，同比增幅较大。严格按照全省财政支出分析会议精神和《进一步加强财政收支的紧急通知》要求，超额完成了上半年支出目标任务。

从支出分类执行情况看，完成支出较快的项目有：国防支出完成220万元，较上年同期增长141.8%，增支129万元；资源勘探电力信息等事务支出完成4275万元，较上年同期增长109.3%，增支2232万元；交通运输支出完成11837万元，较上年同期增长100.4%，增支5931万元；教育支出完成87065万元，较上年同期增长49.8%，增支28944万元；文化体育与传媒支出完成4869万元，较上年同期增长39.9%，增支1388万元；医疗卫生支出完成43251万元，较上年同期增长26.3%，增支9003万元；商业服务业事物支出完成3574万元，较上年同期增长13%，增支411万元；住房保障支出完成97622万元，较上年同期增长8.4%，增支7589万元。

从支出进度和增量看，各县均超额完成支出进度，支出进度大幅度提高，其中：民和县完成调整预算的63.6%，超序时进度13.6个百分点；乐都县调整预算的58.7%，超序时进度8.7个百分点；平安县调整预算的63%，超序时进度13个百分点；互助县调整预算的60.1%，超序时进度10.1个百分点；化隆县调整预算的56.8%，超序时进度6.8个百分点；循化县调整预算的69.9%，超序时进度19.9个百分点。支出6月份当月增幅较大的有互助、乐都、民和化隆县，当月分别增支3.1亿元、2.5亿元、2.4亿元、2亿元。

从落实支出目标责任看：从年初开始，我们高度重视支出管理工作，及时分解当月支出目标任务，各县主要领导亲自抓支出管理工作，把加快财政支出进度作为当前财政工作的首要任务来抓，层层分解落实任务责任，及时掌握各县国库存量，及时拨付资金，加大拨付力度，将支出进度按月完成情况进行财政综合绩效考核中，为超额完成目标任务奠定了基础。

三、进一步加强预算收支工作

(一)做好收支目标任务落实工作。一是认真分析财政经济形势,进一步加大征管力度,在巩固好目前收入增长的基础上，挖掘增收潜力,确保各项税收收入较上年增长20%。二是狠抓支出管理工作，按照省厅要求，全年预算执行率必须高于上年水平，每月支出进度原则上高于序时进度，认真按月完成预算支出任务，坚持支出进度定期通报制度，确保完成支出执行率达到98%的目标。三是继续调整优化支出结构，集中财力办大事。积极落实配套政策，及时足额兑现城市农村低保、城市居民医疗、廉租房、农村危房改造、新型农村合作医疗等惠民政策，加大就业再就业和农村劳动力转移扶持力度，促进全区经济社会和谐发展。四是重视预算执行情况的分析工作，提高分析质量。

(二)抓好财政资金的安全和管理。按照《关于做好2012年地方财政专户清理整顿工作的通知》和省财政厅的统一部署要求，为加强财政专户资金的管理，各县财政在去年财政专户清理整顿工作和专项核查的基础上，按照省厅对财政专户清理整顿的整改意见和落实情况，进一步提高认识,加强财政专户的基础管理工作，规范运作，抓紧撤销归并多头开户、资金性质相同的账户工作，保证清理整顿财政专户工作落到实处，确保财政资金的安全。

(三)稳步推进财政国库改革。按照省财政厅《关于印发进一步推进（地、市）、县级国库集中支付改革工作的实施意见的通知》精神，一是完善财政国库集中支付改革工作。进一步扩大改革的资金范围和预算级次，完善业务流程，优化软件功能，提高支付效率，确保资金安全。二是进一步推进财税库银横向联网工作。加快财政系统横向联网改革，做好财政端落地数据的接入和查询工作，科学设置信息数据，实现信息共享，逐步建成覆盖全省的财税库银税收收入电子缴库横向联网体系。三是稳步推进公务卡改革制度、加快实施动态监控机制建设工作。加大国库集中支付改革工作的推动力度，根据省厅和国库管理制度改革的有关要求，结合国库集中支付改革平台，加快公务卡的改革工作，推行预算执行动态监控、充分发挥财政国库动态监控的事前、事中、事后监督作用，确保支出预算执行的严肃性。

(四)做好代理银行代理财政集中支付考评工作。按照《2012年海东地区国库集中收付和财政专户代理银行综合考评暂行办法》规定，代理银行能否及时、准确、便捷、高效、安全地办理零余额账户、非税收入专户及特设专户的财政性资金支付、清算业务进行综合考评。

(五)切实加强财政监督。一是创新监督理念，整合监督力量，将监督重点放在专项资金拨付及使用过程和效果上，确保项目资金真正落到实处，不断推进财政管理制度规范和完善，提高财务管理水平。二是进一步加强政府采购的管理工作。坚持采管分离，严格执行采购程序，规范制度，确保政府采购资金、人员的安全。三是进一步加强支出管理，坚持厉行节约，勤俭办一切事业，牢固树立过 紧日子 的思想，坚决贯彻中央和省地关于厉行节约的各项规定，降低行政运行成本，继续从严控制一般性支出。