一、预算收支执行基本情况
(一)公共财政预算收支完成情况。1-8月，全区公共财政收入97961万元，为年度预算的95.7%,超序时进度29个百分点，比上年同期增收31874万元，增长48.2%。其中：公共财政预算收入完成63251万元，完成预算的71.8%,较上年同期增长21.3%，增收11088万元，超序时进度5.1个百分点；。全区公共财政支出785671万元，为年度预算的77.5%,超序时进度10.8个百分点，比上年同期增支108932万元，增长16.1%。其中：公共财政预算支出完成750757万元，完成预算的77.3%,较上年同期增长14.4%，增支94217万元，超序时进度10.6个百分点。
(二)政府性基金收支完成情况。基金预算收入完成34710万元，为年度预算的243.6%,较上年同期增长149.3%，增收20786万元；基金预算支出完成34914万元，为年度预算的81.6%,较上年同期增长72.9%，增支14715万元，其中：城乡社区事务支出31267万元，较上年同期增长65.3%，增支12349万元。
二、预算收支执行的主要特点
(一)地方公共财政预算收入增幅较高。1-8月，在投资增长的带动下，地方公共财政预算收入已连续6个月实现18%以上的高幅增长，其中:土地增值税、契税、资源税、耕地占用税、房产税、车船税增势强劲，分别增长138.9%、105.9%、87.8%、75.9%、43.7%、40%。
从收入构成情况看，税收收入比重逐步提高。税收收入完成53894万元，同比增长20.9%，占地方公共财政预算收入的比重为85.2%。非税收收入完成9357万元，同比增长23.2%，占地方公共财政预算收入比重14.8 %。
从收入分县完成情况看，实现超序时进度。平安县完成8901万元，为年度预算的88.7%，超序时进度22个百分点；循化县完成3964万元，为年度预算的83.7%，超序时进度17个百分点，乐都县完成12298万元, 为年度预算的69.2%，超序时进度2.5个百分点；互助县完成13999万元，为年度预算的67.7%，超序时进度1个百分点；化隆县完成5136万元，为年度预算的66.7%，按序时进度完成；民和县完成15061万元，为年度预算的65.7%，差序时进度1个百分点。
从收入分部门完成情况看，进度基本实现同步。国税部门征收(增值税12.5%)收入4746万元，完成预算的56.9%；地税部门征收收入49150万元，完成预算的78.8%；财政部门征收收入9355万元，完成预算的53.8%。
(二)增值税、营业税、企业所得税主要税种增长缓慢。1-8月，增值税、企业所得税、营业税等主体税种增长缓慢，对税收贡献明显减弱。其中：增值税完成4748万元，同比增长3.2%，增收145万元；营业税完成29016万元，同比增长15.6%，增收3907万元；企业所得税税完成3999万元，同比增长2.2%，增收86万元。
(三)财政支出执行平稳，实现均衡增长。严格按照全省经济形势分析会议和全省财政收支分析会议精神，认真分析我区预算支出管理中存在的问题，进行层层分解落实任务责任，确保完成目标任务。
从支出分类执行情况看，支出保持平稳增长的项目有：交通运输支出完成14496万元，较上年同期增长67.6%，增支5847万元；教育支出完成177832万元，较上年同期增长66.9%，增支71294万元；文化体育与传媒支出完成6680万元，较上年同期增长50.9%，增支2254万元；社会保障和就业支出完成94419万元，较上年同期增长19.4%，增支15312万元；农林水事物支出完成149102万元，较上年同期增长19.2%，增支24025万元。
从支出进度和增量看，各县均超额完成支出进度，其中：化隆县完成地方公共财政预算支出为117907万元，为调整预算的88.8%，同比增长36.9%，增支31804万元；平安县完成80528万元，为调整预算的82.2%，同比增长11.9%，增支8573万元；循化县完成851357万元，为调整预算的79.59%，同比增长31.9%，增支20585万元；民和县完成145796万元，为调整预算的77.1%，同比增长7.2%，增支9747万元；乐都县完成137089万元，为调整预算的76%，同比增长20.1%，增支22980万元；互助县完成162818万元，为调整预算的73.8%，同比增长9.8%，增支14552万元。
从支出特点看：各级领导重视是关键。海东财政部门及时下发《关于进一步加快财政收支的紧急通知》，进行层层分解落实任务责任，各县主要领导亲自抓支出管理工作，把加快财政支出进度作为当前财政工作的首要任务来抓，层层分解落实任务责任，为完成目标任务奠定了基础。资金调度及时和部门协调是保障。上半年省厅拨付各项资金53.9亿元，其中：专项资金43.4亿元、一般性转移支付资金10.5亿元。省财政在保障一般性转移支付的同时,加大对我区专项资金的拨付力度，同时，地区财政与各科室之间、各县及预算单位之间及时协调,为加快支出进度提供可靠保障。及时对账、下达预算指标、拨付资金是基础。各县加强了预算指标的核对工作，实行每天核对制度，改变过去等待地区和省上专项文件的做法，特别是对省直拨到县的指标文件，主动查询，及时掌握和对清预算指标，做实支出的基础工作，落实资金的支出方向，严格按照资金的拨付程序在规定的时间内拨付资金，严防了库款搬家现象，提高支出的执行率。严格执行预算执行管理是关键。地县财政部门严格执行人大批准的预算，强化预算支出管理，增强预算执行的均衡性，维护了预算执行的严肃性。
三、进一步加强预算收支工作的建议
(一)继续做好收支目标任务落实工作。一是认真分析财政经济形势,进一步加大征管力度,在巩固好目前收入增长的基础上，挖掘增收潜力,做到应收尽收，努力保持各项税收收入的稳定增长。二是狠抓支出管理工作，按照省厅要求，全年预算执行率必须高于上年水平，每月支出进度原则上高于序时进度，认真按月完成预算支出任务，坚持支出进度定期通报制度，确保完成支出执行率达到98%目标。三是继续调整优化支出结构，集中财力办大事。积极落实配套政策，及时足额兑现城市农村低保、城市居民医疗、廉租房、农村危房改造、新型农村合作医疗等惠民政策，加大就业再就业和农村劳动力转移扶持力度，促进全区经济社会和谐发展。四是重视预算执行情况的分析工作，提高分析质量。
(二)进一步加强财政专户资金管理。按照《关于做好2012年地方财政专户清理整顿工作的通知》和省财政厅的统一部署要求，为加强财政专户资金的管理，各县财政在去年财政专户清理整顿工作和专项核查的基础上，按照省厅对财政专户清理整顿的整改意见和落实情况，进一步提高认识,加强财政专户的基础管理工作，规范运作，抓紧撤销归并多头开户、资金性质相同的账户工作，保证清理整顿财政专户工作落到实处，确保财政资金的安全，接受财政部检查组的重点抽查。
(三)稳步推进财政国库管理制度改革。一是完善财政国库集中支付改革工作。进一步扩大改革的资金范围和预算级次，完善业务流程，优化软件功能，提高支付效率，确保资金安全。二是进一步推进财税库银横向联网工作。加快财政系统横向联网改革，做好财政端落地数据的接入和查询工作，科学设置信息数据，实现信息共享，逐步建成覆盖全省的财税库银税收收入电子缴库横向联网体系。三是强化公务卡结算、动态监控工作。根据省厅和国库管理制度改革的有关要求，结合国库集中支付改革平台，加快公务卡个人信息维护工作，严格按照公务卡结算目录进行结算，进一步加强预算执行动态监控等工作，充分发挥财政国库动态监控的事前、事中、事后监督作用，确保支出预算执行的严肃性。
(四)切实加强财政监督。一是创新监督理念，整合监督力量，将监督重点放在专项资金拨付及使用过程和效果上，确保项目资金真正落到实处，不断推进财政管理制度规范和完善，提高财务管理水平。二是进一步加强政府采购的管理工作。坚持采管分离，严格执行采购程序，规范制度，确保政府采购资金、人员的安全。三是进一步加强支出管理，坚持厉行节约，勤俭办一切事业，牢固树立过“紧日子”的思想，坚决贯彻中央和省地关于厉行节约的各项规定，降低行政运行成本，继续从严控制一般性支出。 |
