一、地方公共财政预算收支执行情况
(一)地方公共财政预算收入完成情况。元至5月，全区累计完成地方公共财政预算收入46691万元，为省下达任务的43.4%，为地区年度预算的41.6%，较上年同期增长18.1%。
1.收入结构情况。税收收入完成38638万元，为预算的42%，增长11.5%，占地方公共财政预算收入的比重为82.8%。其中：增值税、营业税、企业所得税主体税种完成27403万元，占地方公共财政预算收入的比重为58.7%；小税种完成11235万元，占地方公共财政预算收入的比重为24.1%；非税收收入完成8053万元，为预算的39.5 %，占地方公共预算收入比重17.2 %，同比增长65%。
2. 各县收入任务完成情况。县级共完成44577万元，为年度预算的42.5%，同比增收7281万元，增长19.5％。除互助县外，其余各县增幅较快；循化县完成2863万元，为年度预算的50.9%，同比增长28.9%，增收642万元， 民和县完成12455万元，为年度预算的43.2%，同比增长28.1%，增收2731万元；乐都县完成8274万元, 为年度预算的37.1%，同比增长22.7%，增收1531万元；平安县完成7194万元，为年度预算的57.5%，同比增长19.4%，增收1167万元；化隆县完成3765万元，为年度预算的41.7%，同比增长17.3%，增收554万元。互助县完成10026万元, 为年度预算的37.7%，同比增长7%，低于全区平均水平11个百分点，增收656万元。
3.各部门完成情况:国税务部门征收的增值税收入3609万元，完成预算的41.8%,同比增收707万元，同比增长24.4%；地税部门征收收入35030万元，完成预算的43.5%,同比增收3282万元，增长10.3%；财政部门征收收入8053万元，完成预算的39.5%,同比增收3173万元，增长65%。
(二)地方公共财政预算支出执行情况：
1-5月完成地方公共财政预算支出386198万元，完成调整预算的47%，较上年同期增长6.5%，增支23666万元。
1.分项目看：静态看，教育、一般公共服务、社保就业、医卫等支出仍占主体地位，结构上体现了保民生、保运转、保稳定的财政取向；动态看，新增财力85%以上用于保障和改善民生，其中:
医疗卫生支出完成62031万元，较上年同期增长133.9%，增支35510万元；增支主要原因是综合医院支出同比增支2286万元；乡镇卫生院支出同比增支1766万元；新型农村合作医疗同比增支28552万元。
城乡社区事物支出完成7948万元，较上年同期增长62.7%，增支3064万元；增支主要原因是其他城乡社区管理事务支出同比增支3923万元。
一般公共服务支出完成47262万元，较上年同期增长49.9%，增支15729万元。增支主要原因是省上出台的三项政策，乡镇干部工资，交通费的补贴已落实到位。
社会保障和就业支出完成58445万元，较上年同期增长19.3%，增支9450万元。增支主要原因是事业离退休支出同比增加了3757万元； 对财政对新型农村社会养老保险基金的补助同比增加了2992万元。
节能环保支出完成6718万元，较上年同期增长19.2%，增支1081万元；增支主要原因是减排专项支出同比增支4462万元。
农林水事物支出完成92836万元，较上年同期增长8.7%，增支7436万元；增支主要原因是技术推广与培训同比增支3173万元；农业生产资料与技术补贴同比增支3602万元。
2.分县完成情况看：平安县完成43780万元，同比增长23%，增支8188万元；乐都县完成75455万元,同比增长17.1%，增支11033万元；化隆县完成65255万元，同比增长16.1%，增支9052万元；互助县完成77160万元,同比增长1.8%，增支1330万元；民和县完成72294万元，同比增长0.7%，增支522万元；循化县完成39740万元，同比下降12.4%，减支5619万元。
二、全区财政预算收支增减情况分析
(一)地方公共财政预算收入实现平稳增长，但增幅趋缓。元至5月份，面对国际经济形势继续走低，国内市场萎缩，产品价格又出现新的跌落，规模以上企业效益下滑，工业经济下行压力加大的实际。我区财税部门强化税源管理和监控，努力做到应收尽收，地方公共财政预算收入完成年度预算的41.6%,同比增长18.1%，但增幅较上个月下降了一个百分点。完成序时进度好的有平安、循化、民和县,分别超序时进度15.9、9.3、1个百分点，实现了时间、任务同步增长的目标。乐都、互助两县没有完成序时进度，影响了全区的收入进度。收入增长的原因主要有：一是循化县积石峡水电站建设用地交耕地占用税1000万元;二是平安县兰新铁路复线建设上缴入库缓缴税款1000万元不可比因素影响，三是营业税较上年同期有所增加。
(二)主体税种继续保持高增长。1-5月，全区地方公共财政预算收入主要来源于营业税增值税、企业所得税、行政事业性收费等四个项目合计收入31308万元，占收入总数的67.1%。各主要收入项目完成情况如下：
1.增值税完成3609万元, 较上年同期增24.4%，增收707万元。增收主要原因是电力企业销量长和白酒行业比上年同期增收。
2.营业税完成19166万元, 较上年同期增2.9%，增收535万元；主要是受 国五条 政策影响期逐渐放缓，全区二手房交易数量和房屋租赁业营业税收入有所下降。
3.企业所得税完成4628万元，同比增收1883万元，增长68.6%，主要是互助青稞酒集团公司自行汇算缴纳上年度企业所得税3000万元的不可比因素拉动和其他企业一季度汇缴清算所致。
4.个人所得税完成842万元，同比减收138万元，下降14.1%，宾馆、饭店和个体工商户生产、经营收入减少，造成个人所得税收入下降。
5.车船税收入808万元，同比减收75万元，下降8.5％。主要是缓缴税款因素的影响。
6.非税收入完成8053万元，同比增收3173万元，增长65%，主要是去年下半年推行非税收入收缴管理改革，实现的非税收入全部直缴国库，取消了非税收入过渡户，减少了预算单位滞留收入的现象。
(三)地方公共财政预算支出继续增长，民生投入比重加大。从支出进度看，1-5月份, 公共财政预算支出386198万元，同比增长6.5%，增支23666万元。其中：民生支出达312896万元，比上年同期增加14837万元，增长5％，占公共财政预算支出的81%。切实保障了教育、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、农林水等重点支出。
三、下一步做好财政收支工作的建议
(一)强化征管措施。根据省厅国库工作座谈会的精神，海东地区财政局及时下发了《关于加快组织收入的紧急通知》，各征管部门要层层细化分解收入任务，明确责任，继续加强同税务部门的沟通协作，重点抓好增值税、消费税、营业税及土地相关的收入征管，对收入中税收变化增减情况进行深入分析和征收管理，确保财政收入均衡增长。同时，进一步加强对县级收入的考核，增强县级组织收入的主动性。财政部门要重点抓好非税收入的督促协调工作，加大同执收部门的协调沟通力度，完善非税收入征缴制度，做到应收尽收，及时入库，充分发挥非税收入增长对财政收入的有效补充，确保上半年实现时间过半任务过半的目标任务。
(二)强化预算支出均衡性。一要进一步落实和保障好民生支出、重点支出的增长。对教育支出、社会保障等支出要不断完善支出管理机制，切实加快支出进度，确保民生和社会事业发展的各项部署落到实处。二要强化部门支出责任。相关的业务科室要督促预算单位加快工作节奏，及时上报用款计划，尽快形成有效支出。同时，对结余结转资金健全管理机制，进行清理排查，及时下达预算，进一步提高预算执行的均衡性和有效性。三要做好专项资金的争取工作。主动与相关部门和单位衔接、沟通，做项目、跑项目，力争我区各类专项补助持续增加。四要切实加强财政资金监管力度。财政部门要强化财政监管，突出监督重点，加大对重大项目资金、涉农资金、民生资金的监督检查力度，确保财政资金的安全有效，力争完成上半年支出目标任务。
(三)强化分析预测制度。充分发挥好 大平台 作用，加强预算执行动态监控，继续坚持支出定期分析和通报制度，对预算支出缓慢的地区和部门，及时采取预警、通报和约谈等手段加强工作督导。要把组织财政收入和提升支出进度均衡性始终作为一件大事来抓，加大预算执行分析工作力度，密切跟踪监测经济运行走势，加强各项财税政策措施效应分析，着力提高研判能力，进一步发挥为领导决策当好参谋助手的作用。财政国库部门每个月在按时上报预算收支执行报表的基础上，要及时对本地区收支情况进行增减变化情况分析，分析要分部门、分行业、分税种和支出项目，找准原因，提出针对性措施。
(四)强化财政资金安全管理。财政资金安全是预算执行管理最重要的前提，是财政、财务工作的生命线，这是关乎全局、代表形象、体现基础职能的一项工作，财政资金安全没有保障，一切财政、财务工作都无从谈起。一是各级财政、财务部门要从思想上、行动上真正重视财政资金安全问题，要建立健全财政资金安全管理的内控机制，规范资金收付业务流程，严格按要求配备业务和技术人员，合理设置岗位，强化岗位分工、制约与职责规定，建立和完善岗位责任追究机制。二是要建立健全多层次对账制度，强化财政部门与预算部门、人行国库、开户银行之间，财政部门内部各业务部门之间，上下级之间的对账制度。三是和地直各预算单位财务部门要从票据的领用登记、印鉴管理、资金支付、单据送达登记、银行清算、后台密码管理以及数据的备份等方面都要建立相互制约机制，加强风险防范，确保资金安全。四是各县和地直各单位也要按照规定将本部门历年的往来款项进行一次全面的清理，有往来款项的部门和单位该结算的要尽快结算、该核销的要按相关规定核销，彻底解决往来款项长期挂账的问题。