海东市人民医院：

你单位报送的2014年度部门决算报表收悉，根据《预算法》第六十三条、《青海省预算管理条例》第三十三条和《海东市部门决算编制和批复办法》（东财库字【2014】号），以及相关财政财务管理制度的规定，经核查，现批复如下：

一、基本情况

（一）部门决算单位及人员构成情况

2014年度决算编制范围包括各级预算单位1个，单位年末核定编制人数296人，实有人数210人，其中：在职人员111人，退休人员99人。

（二）收支情况

经核实，你单位上年结余结转资金-544，本年收入6995万元，本年支出6933万元，年末结余结转资金-482万元。其他收入资金本年收入3179万元，本年支出3117万元，年末结余结转资金62万元。

（三）单位结余结转资金情况

2014年底，你单位结余结转资金规模达-482万元，负结余主要原因为：基建大楼实施及大型设备的购置。

（四）项目支出绩效目标完成情况。

精神卫生专科楼基建拨款400万元，已完成。

（五）单位暂存暂付情况

2014年底，你单位暂存款（应付款项）为1738万元，其中：应付药品公司资金1577万元，其他应付款161万元。暂付款（应收款项）为523万元，其中：应收医保垫付款445万元，其他应收款78万元。

（六）资产负债情况

2013年末，你单位总资产为9749万元，其中：流动资产3709万元，固定资产5914万元，非流动资产126万元；总负债3714万元（其中包括全科医生的项目经费1850万元），净资产6035万元。

（七）固定资产情况

2014年末，固定资产总额5914万元，与上一年相比净增44万元，主要用于购置专用设备－医疗器械。

（八）事业单位事业基金变动情况

事业基金无变动。

（九）预算单位银行账户管理情况

2014年末海东市人民医院在中国银行开立银行账户共1个（详情见附表）。

二、整改意见

规范核算往来款项。根据《青海省关于进一步加强行政事业单位暂存款暂付款等往来款项管理的通知》（青财行字【2013】2267号）的规定，暂存款为1738万元，应付未付医药公司医药费。暂付款为523万元，其中：医保垫付款445万元，预付账款37万，其他应收款41万元。转入往来的已完成项目资金29万元，需要核销的往来款项60余万元，按规定程序已报经财政部门还未审批，待审批后核销。