财政局关于海东市老干部局 2014年度部门决算的批复

你单位报送的2014年度部门决算报表收悉，根据《预算法》第六十三条、《青海省预算管理条例》第三十三条和《海东市部门决算编制和批复办法》（东财库字【2014】223号），以及相关财政财务管理制度的规定，经核查，现批复如下：

一、基本情况

（一）部门决算单位及人员构成情况

2014年度决算编制范围包括各级预算单位1个。单位年末核定编制人数18人，实有人数18人，其中：在职人员13人（参照公务员管理的人员8人），退休人员5人。

（二）收支情况

经核实，你单位上年结余结转资金21.39万元，本年收入252.98万元，本年支出274.37万元，年末结余结转资金零万元。公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款资金上年结余结转资金13.52万元，本年收入248.84万元，本年支出262.36万元，年末结余结转资金零万元。其他收入上年结余结转资金7.87万元，本年收入4.14万元，本年支出12.01万元。

（三）单位结余结转资金情况

2014年底，你单位结余结转资金为零。

（四）单位暂存暂付情况

2014年底，你单位暂存款（应付款项）为10.44万元，其中：应付财政局10.44万元。暂付款（应收款项）为10万元，其中：应收老年服务社资金10万元。

（五）资产负债情况

2014年末，你单位总资产为179.86万元，其中：流动资产10.44万元，固定资产169.42元；总负债10.44万元，其中应付财政局10.44万元；净资产169.42万元。

（六）固定资产情况

2014年末，固定资产总额169.42万元，与上一年相比减少7.31万元，其中：当年实际增加12.45元，主要是购买电脑、保险柜等。当年减少19.76万元，主要是有些桌椅、板凳、健身器材使用过长，已核销。

（七）非税收入征缴情况

2014年，你单位应缴非税收入17.6万元，其中：上缴国库17.6万元。已缴非税收入17.6万元，其中：上缴国库17.6万元。

（八）预算单位银行账户管理情况

2014年末海东市老干部局在各商业银行开立银行账户共2个（详情见附表）。

二、对单位财务工作的整体评价

能够认真做好会计基础工作，认真审核原始凭证，会计凭证手续齐全、装订整洁符合要求，科目设置准确、账目清楚，会计报表准确及时、完整。建立健全了各项财务制度，财务日常工作做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化，对一切开支严格按会计制度办理。

三、整改意见

（一）清理收回结余结转资金。根据《青海省财政厅转发财政部关于进一步加强地方财政结余结转资金管理的通知》（青财预字【2012】2319号）等相关规定，核定你单位结余结转资金为零万元。

（二）规范核算往来款项。根据《青海省关于进一步加强行政事业单位暂存款暂付款等往来款项管理的通知》（青财行字【2013】2267号）的规定，需要核销的往来款项20.44万元，按规定程序报经财政部门审批后核销；超过约定还款期限、借款时间超过一年的单位个人借款10万元，由于老年服务社的经营不善，服务社已解散。