市财政局：

根据《预算法》第六十三条、《青海省预算管理条例》第三十三条和《海东市部门决算编制和批复办法》（东财库字【2015】223号），以及相关财政财务管理制度的规定，经核查，现说明如下：

一、基本情况

（一）部门决算单位及人员构成情况

2015年度决算编制范围包括各级预算单位1个。年末核定编制人数42人，实有人数62人，其中：在职人员66人(行政8人，参照公务员管理13人，事业21人，见习生2人，原水电工程队20人，长期聘用人员2人)；退休人员34人，其中：行政退休人员9人，事业退休人员25人；遗属1人。

（二）收支情况

经核实，你单位上年结余结转资金1019.56万元，本年收入2762.77万元，本年支出2451.02万元，年末结余结转资金1331.31万元。公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款资金上年结余结转资金818.93万元，本年收入2399.3万元，本年支出1989.42万元，年末结余结转资金1228.81万元。其他收入资金上年结余结转资金200.63万元，本年收入363.46万元，本年支出361.59万元，年末结余结转资金202.5万元。

（三）单位结余结转资金情况

2015年底，你单位结余结转资金规模达1331.31万元，其中：项目支出结余结转1165.32万元，结余主要原因为：一是项目前期准备不充分；二是细化方案的确定时间较晚；三是气候条件等不可抗因素。

（四）项目支出绩效目标完成情况。包括年初批复绩效目标的总规模，年内绩效目标变更及执行情况。

（五）单位暂存暂付情况

2015年底，你单位暂存款（应付款项）为592.64万元，其中：借省水利厅项目前期款500万元，海东城投借款15万，应付工资薪酬47.76万，应付养老保险21.89万，应付青海宏利公司天然气工程临时占用河道押金8万元。

（六）资产负债情况

2015年末，你单位总资产为2568.85万元，其中：流动资产1923.96万元，固定资产644.89万元，总负债592.64万元，其中：暂存款21.89万元，借款515万元；净资产1976.20万元。

（七）固定资产情况

2015年末，固定资产总额644.89万元，与上一年相比净增4.63万元，其中：当年实际增加4.63万元，主要是专项经费购置办公设备等。

（八）非税收入征缴情况

2015年，你单位应缴非税收入23.48万元，已全部上缴国库。

（九）预算单位银行账户管理情况

2015年末海东市水务局在各商业银行开立银行账户共2个（详情见附表）。

二、对单位财务工作的整体评价

按照国家政策法规规定和本单位实际情况，建立健全了财务基础管理制度和约束机制，依法、有效的使用财政资金，提高了财政资金使用效率，在完成部门职能目标中合理分配人、财、物，使之达到较高的工作效率和水平。

严格按照市财政相关要求及时报送部门决算，做到了数据真实、完整，并且有详实的编报说明和账务分析。并按市财政的要求，通过市政府网络平台向社会及时公开本部门年初预算和“三公”经费支出等信息。

三、存在的问题

一是预算编制不够细化,二是项目资金结余过多。

四、整改意见

强化对结转资金的监督管理工作。加大结转资金的监督管理力度，进一步优化资源配置，提高财政资金的使用效益。同时提高部门领导、财务人员对结转资金管理重要性的认识，从而促进结转资金管理的不规范。

附件1.海东市水务局2015年度部门决算批复表

2.海东市水务局结余结转资金情况批复表

3海东市水务局单位往来款项情况批复表

海东市水务局

2016年6月2日